Fråga experten Min arbetsgivare erbjöd mig aktieoptioner - Vad ska jag göra? Varje vecka svarar en av våra investerande experter en läsares fråga i vår InvestingAnswers QA-kolumn. Det är en del av vårt uppdrag att hjälpa konsumenterna att bygga och skydda sin rikedom genom utbildning Om du tycker att vi ska svara på någon av dina frågor, maila oss till och inkludera Investering QA i ämnesraden. Obs! Vi svarar inte på förfrågningar om aktieplockningar. Om du arbetar för ett börsföretag eller ett privat företag som så småningom kan gå offentligt, då kan du vara berättigade till aktieoptioner Men många anställda - inklusive vår läsare som skickade i denna veckas fråga - är säker på hur de ska hantera dem. Frågor Jag har nyligen anställts av ett företag som erbjuder aktieoptioner - - Jag har ingen erfarenhet av vad jag behöver veta innan jag bestämmer mig för det bästa sättet att göra .-- Beth i Gonzales, Texas. Investeringssvaret Det är en bra gest som ditt företag har gjort till sina anställda med lite tur , Det här aktieoptioner kan ge upphov till en snygg vändning för dig. Mycket av det beror på hur ditt företag växer under de närmaste åren och hur aktiekursen utförs, även om din förmåga att dra nytta av dessa optioner kommer att ligga i stor utsträckning på den bredare aktiemarknaden. Om Marknadstakten under de närmaste åren är det bra chans att du kommer att göra bra med dessa alternativ Men en fallande marknad, som var så tidigt i 2000-talet och igen i slutet av 2000-talet, kan göra det svårt för dig att vinna. Men vi Låt oss förstå oss Låt oss först titta på hur dessa fungerar och vilka steg du behöver ta. Förutom traditionella ersättningsformer kan ett företag ge en extra fördel för anställda genom beviljande av begränsat lager eller aktieoptioner. Begränsat lager är En faktisk gåva av aktier som du långsamt kan betala med varje anställningsår. Dessa upphör aldrig, och när de är etablerade - vilket betyder att de angivna tidsramarna har uppfyllts för att du ska kunna äga dem - kan du omedelbart vända dem Till kontanter eller överföra dem till ditt eget mäklare konto. Men i ditt fall, Beth, talar vi om aktieoptioner. De är inte lika generösa. Här är hur aktieoptioner definieras i InvestingAnswers Financial Dictionary. Personaloptioner ESOs är köpoptioner på bolagets stamaktier beviljas en utvald grupp av anställda Vissa begränsningar av optionen ger ett finansiellt incitament för anställda att anpassa sina mål till bolagets aktieägare Klicka här för att se hela definitionen Inklusive hur det fungerar och varför det är viktigt. Stockalternativ utges typiskt i steg om 100, 1 000, 5 000, etc till samma pris som bolagets aktier för närvarande handlar. Låt oss anta att du har fått 3000 optioner med tre år intjänandeperioden och din arbetsgivares aktieaffärer på 10. Efter det första året kommer en tredjedel av dessa optioner eller 1.000 aktier ha inneburit, vilket innebär att du har rätt att köpa så många aktier till de prisandelar som handlas vid när de var Första utgåva Om aktiestocken har stigit till 20, innebär den 10-aktieförhöjningen att du kan fånga 10 000 vinst 1000 innehavda aktier x 10 prisökning. I teorin skulle du bli ombedd att komma upp med 10 000 till köpa de 1000 aktierna till det tidigare 10-priset och skulle då ha 20 000 varulager. I verkligheten brukar de flesta arbetsgivare eller aktieöverföringstjänsten använda pengarna som gör det till en kontantlös övning. Samma matte gäller för andra och tredje året, Vilket gör det möjligt för dig att fånga skillnaden mellan den ursprungliga 10 aktiekursen och det aktuella aktiekursen för var och en av nästa block på 1.000 aktier. Observera att i de flesta fall kommer alla ovestade alternativ inte att ha något värde om du lämnar företaget. Fånget som kommer med Aktieoptioner. Här är fångstoptionerna En begränsad hållbarhet och kommer så småningom att gå ut värdelös Så du behöver veta om dessa utgångsdatum och se till att konvertera alternativ till faktiska aktier innan de löper ut. Din arbetsgivare vann inte spåra det här, så Det är upp till dig Många anställda väljer att konvertera alternativ till aktier så snart de är berättigade för att undvika risken att glömma att agera i tid. När du har gjort det behöver du inte vidta några ytterligare omedelbara Ction Om du tycker att din arbetsgivare har en bra framtid finns det ingen anledning att sälja beståndet vid den tiden. Omvandling av optioner på lager kan ha vissa skattemässiga konsekvenser för dig Varje fall är annorlunda och det är klokt att prata med din revisor för att bestämma Det bästa sättet att hantera skatterna I vissa fall väljer de anställda att vänta en kort stund till det följande året om det är meningsfullt för skatteplaneringsändamål. Tala även med din personalavdelning för att samla alla fakta som gäller din arbetsgivares s stock options program Ingen fråga är för mundane. Somast kan det vara klokt att inte diskutera för många detaljer med medarbetare De kan inte ha fått samma generösa alternativ bidrag och de kommer sannolikt att känna sig avundsjuk att du har blivit så vänligt belönad. Det är s Oklokt att obsessivt följa ditt företags aktiekurs, mäta dina potentiella vinster eller förluster dagligen gjorde jag det misstaget i slutet av 1990-talet som min arbetsgivares aktiepris stärktes i värde Dessa alternativ hade inte hittills plats, men deras värde översteg en gång över 200 000, och jag minns att gå ner i gatuplaneringen om hur jag skulle spendera alla pengarna. Naturligtvis slutade dot-com-boomen snabbt och min pappersvinst försvann i luften. För att parafrasera det gamla ordstävet, räkna inte dina alternativ innan de blir etablerade. InvesteringAnswers är den enda finansiella referensguiden du någonsin behöver. Våra djupgående verktyg ger miljontals människor över hela världen mycket detaljerat och grundligt förklarat svar på deras viktigaste finansiella Questions. We ger den mest omfattande och högsta kvalitet finansiella ordboken på planeten, plus tusentals artiklar, praktiska räknare och svar på gemensamma ekonomiska frågor - alla 100 gratis. Varje månad har mer än 1 miljon besökare i 223 länder över Globen vänder sig till som en pålitlig källa till värdefull information. Vad ska jag göra med Mina aktieoptioner. Uppdaterad 13 oktober 2016. Stödet är ett bra erbjudande som erbjuds av många företag. Du bör köpa lager till ett reducerat pris Du måste hålla fast på beståndet under en viss tid innan du kan sälja aktiebolaget. Företaget ger arbetstagaren möjlighet att dra nytta av företagets tillväxt när de erbjuder aktieoptioner. erbjuder ofta detta alternativ med en lägre startlön men större företag kan också erbjuda aktieoptioner också. När ska jag köpa aktieoptioner. Om du har fått möjlighet att köpa aktieoptioner kanske du vill utnyttja dem om du för närvarande kan Råd att göra det Du borde inte gå in i skuld för att köpa aktieoptioner Det är viktigt att du väger risken för dessa aktier mot vad du har råd att förlora Du bör också bara köpa aktieoptioner om du är övertygad om att företaget kommer att fortsätta att växa och vinst Du bör också titta på villkoren gällande aktieoptionerna och hur lång tid det tar att bli aktieägare. Om du planerar att lämna företaget snart kan du inte vilja p urchase aktierna När du köper aktierna bör du också planera för skatteimplikationer, vissa aktieoptioner ges som skattefria och du betalar bara en kapitalvinstskatt när du säljer dem. Övriga redovisas som skattepliktig inkomst. När ska jag inte ta Fördelarna med aktieoptionerna. Ibland kan det erbjudna priset inte vara djupt diskonterat för att vara till nytta. Om rabatten inte är så djupt eller om det aktuella marknadspriset har sjunkit under det belopp som de erbjuder dina alternativ för, så är det inte En bra affär Du kommer att förlora pengar när du bestämmer dig för att sälja aktierna Om du inte har råd med dina aktieoptioner, borde du verkligen inte köpa dem. Det innebär att du inte går in i skuld eller slutar köpa en månad s värt av utgifter på ett kreditkort för att ha råd med alternativen. Vad gör jag med Mina aktieoptioner när jag har dem. Om du köper aktieoptionerna bör du ställa in en riktlinje om när du vill sälja aktierna du kanske vill hålla Till en viss procent av y våra aktier men det är viktigt att diversifiera dina investeringar och besparingar så att du måste sälja några av dina aktier. Du kan ange en dollarnsiffra för att ange när det är dags att sälja dina aktier och sedan sälja den procentandel du har satt tillägg , kanske du vill ställa in ett annat belopp när du säljer en annan procentandel. Det kan hända att aktierna sänks i värde, don t panik och sälja dem. Du bör rida ut lows i aktierna. Den största risken att utnyttja aktieoptioner är att ha för mycket av dina pengar bundna i ett enda lager Var noga med att diversifiera så fort du kan. Kan jag använda aktieoptioner för pensionssparande. Det är möjligt att använda dina aktieoptioner för dina pensionsbesparingar, men de kommer inte att skyddas mot skatter så som dina investeringar i en 401 k eller IRA skulle vara Ett sätt att investera pengar du får från att sälja det eller från utdelning i ett IRA-konto. När du äger aktier får du utdelning på aktierna Du sh ould bestämma vad du vill göra med dessa pengar nu Du kan verkligen förbättra dina pensionssparande genom att placera dina utdelningar direkt i en IRA eller ett annat sparkonto som har öronmärkts för pensionering Det kan vara frustrerande att inse att de aktier du har hållit på Som säkerhet har sjunkit i värde Om du är seriös om att komma in på marknaden bör du prata med en finansiell planerare och diskutera hur aktieoptionerna passar in i din övergripande finansiella plan. Om du verkligen vill bygga rikedom behöver du noggrant följa en budget, planera för pensionering och investera wisely. FAQs Restricted Stock Award Plans. Q Hur är ett begränsat aktiepris som skiljer sig från en begränsad aktienhet A Som ett begränsat aktiekurs är en begränsad aktienhet ett bidrag värderat när det gäller aktiebolag Till skillnad från ett begränsat lager Utdelning, ingen aktiepost utfärdas vid tidpunkten för ett stipendium, och därför kan ingen specialskatt 83 b val utbetalas till stipendium. Efter bidragsbidrag Ient uppfyller intjänandekravet. Företaget distribuerar aktier eller likvida medel för antalet aktier som används för att värdera enheten. Om planreglerna tillåter det, kan företaget kräva, eller mottagaren kan välja att skjuta upp distributionen vid ett senare tillfälle. Mötas vid tidens gång eller genom företag eller individuell prestation Om mottagaren inte uppfyller villkoren som bolaget ställde före utgången av intjänandeperioden förloras aktierna vanligtvis. Q Hur skiljer sig ett begränsat aktiekurs från Kontroll och begränsat lager A Begränsade aktieutmärkelser och kontroll och begränsat lager är två helt olika begrepp Begränsade aktieutmärkelser avser aktiekompensation och kontroll och begränsat aktieinnehav till värdepapperslagstiftning En begränsad aktiekurs är en form av egenkapitalutjämning med förbehåll för överenskommelse avtal som definierar mottagarens rättigheter enligt emittentens ersättningsprogram för aktieägarna Kontroll och begränsat aktieinnehav involverar unregis Ersatta aktier av aktie som är begränsade av SEC Rule 144. Q Finns det några skattekonsekvenser som jag måste vara medveten om om jag beviljas Begränsad aktiekurs A Ja Ja Enligt normala federala inkomstskatteregler beskattas en anställd som inte erhåller begränsade aktieutmärkelser Vid tidpunkten för beviljandet av antagandet att inget val enligt avsnitt 83b har gjorts, såsom diskuteras nedan. Istället beskattas arbetstagaren vid inlösen när restriktionerna förfaller. Skattebeloppet är skillnaden mellan det verkliga marknadsvärdet av bevilja vid tidpunkten för uppgörelsen minus det belopp som betalats för bidraget, om det finns För bidrag som betalar i faktiska aktier börjar anställningsperiodens innehav vid tidpunkten för uppgörelsen och anställningsskattegrunderna motsvarar det belopp som betalats för Aktie plus det belopp som ingår som ordinarie ersättningsinkomst Vid senare försäljning av aktierna, förutsatt att arbetstagaren innehar aktierna som en kapital tillgång, skulle arbetstagaren redovisa realisationsinkomst eller förlust om sådan realisationsvinst w uld vara kort eller långsiktig beror på tiden mellan början av innehavsperioden vid intjänandet och datumet för den efterföljande försäljningen. Konsultera din skatterådgivare angående inkomstskattkonsekvenserna för dig. Q Vad är en särskild skatt 83 b val A Avsnitt 83 b i Internal Revenue Code tillåter skattebetalaren att ändra skattebehandlingen av sina begränsade aktieutmärkelser. Anställda som väljer att göra specialskatten 83 b val väljer att inkludera det verkliga marknadsvärdet på beståndet vid tidpunkten för bidraget minus Belopp som betalats för aktierna om någon som en del av deras inkomster utan hänsyn till begränsningarna De kommer att bli föremål för erlagd skatt vid den tidpunkt då det begränsade aktiekurset mottas Förutom den omedelbara inkomsterna kommer en särskild skatt 83 b val aktieinnehavsperioden för att påbörjas omedelbart efter det att tilldelningen beviljats Även med en särskild beskattning 83 b val, kommer anställda inte att vara föremål för inkomstskatt när aktierna är placerade oberoende av f Luftmarknadsvärde vid tidpunkten för uppgörelsen och de kommer inte att bli föremål för ytterligare skatt tills aktierna säljs. Efterföljande vinster eller förluster av aktien skulle vara realisationsvinster eller förluster förutsatt att aktieinnehavet hålls som en kapital tillgång. Om en anställd skulle lämna bolaget före uppgörelsen, skulle han inte ha rätt till någon återbetalning av tidigare betalade skatter eller en skatteminskning med avseende på lagret förverkat. Q Hur lång tid måste jag göra en 83 b val AA specialskatt 83 b val måste lämnas in skriftligen med IRS senast 30 dagar efter dagen för beviljandet och du måste skicka en kopia till ditt företag. Q Vilka är de potentiella fördelarna med att ta en särskild skatt 83 b val A Det finns flera Potentiella fördelar med en särskild skatt 83 b val Fastställa din kostnadsbas nu Genom att betala skatt på ditt bidrag nu, snarare än när aktierna vässas, kommer nuvarande aktiekurs att fastställas som kostnadsbasen för de aktier som beviljats När aktierna västar, ingen ta x kommer att gälla tills aktierna är sålda oavsett hur mycket aktierna kan ha ändrats i värde. Kontrollera tidpunkten för framtida inkomstkännetecken. Förlust eller förlust skulle endast erkännas när aktien faktiskt säljs och inte skulle utlösas vid utgången av Restriktioner vid upptagning Kapitalvinstbehandling Om man antar att aktierna är innehavna som en kapital tillgång, skulle framtida vinster eller förluster endast beskattas som realisationsvinster och skulle därför vara föremål för gynnsamma kapitalvinstskattesatser. Vare sig att göra en särskild skatt 83 b val är en Viktigt skatte - och finansiellt beslut och anställda uppmanas att samråda med sina skatterådgivare. Q Vilka är de potentiella nackdelarna med att ta en särskild skatt 83 b val A Det finns flera potentiella nackdelar att överväga Fallande aktiekurser Om aktiekursen minskade före intjänandedatumet finns det risk för att du skulle betala mer skatt baserat på det verkliga marknadsvärdet på bidragsdatumet än vad du skulle vara skyldig att betala vid uppgörelse utifrån det verkliga marknadsvärdet Av beståndet vid intjänandet Tidpunkt för skattebetalning Eftersom skatter är förfallna när tilldelningen beviljas måste du använda andra medel för att betala skattskyldighet. Vid normal skattebehandling är du inte skyldig skatt till bidragsvästarna, och du kan eventuellt använda några av de aktier som förtjänar att täcka din skattskyldighet. Skade på förverkande Om du förlorar ditt begränsade aktieutdelning, t ex genom att lämna företaget före resvästarna, skulle du inte ha rätt till någon skattemässig förlust i förhållande till det begränsade aktiekurset Tillägg , Skulle du inte kunna få några återbetalningar på den skatt som betalas på ditt begränsade lagerpris. Q Vilka steg måste jag ta för att göra en särskild skatt 83 b Val A Du måste fylla i en särskild skatt 83 b valformulär och fil det med IRS inom 30 dagar från dagen för beviljandet Du måste även skicka en kopia av Special Tax 83 b valet till din arbetsgivare och du måste bifoga en kopia av formuläret när du anger ditt årliga inkom e skattedeklaration Rådfråga din skatterådgivare angående inkomstskattkonsekvenserna för dig För din bekvämlighet kan du få tillgång till specialskattens 83 b-blankett genom att klicka här PDF Denna sida öppnas i ett popup-fönster. Q Vad är mina möjligheter att betala min skatt Förbehållsskyldighet när mina begränsade aktieutmärkelser har en antagande om att du inte har gjort en specialskatt 83 b val kan du antingen nettoaktiera, sälja aktier eller betala kontanter beroende på reglerna i din plan. Under optionsnätets nettning instruerar du din Arbetsgivare att hålla tillbaka tillräckligt med aktier för att betala skattemässigt förfallodag vid intjäning Du kommer att vara kvar med antalet aktier som innehas mindre än antalet aktier kvarhållna för att täcka din skattskyldighet. Om du väljer att sälja aktier måste du tillhandahålla Fidelity med en engångs auktorisation som ger Fidelity befogenhet att sälja en del av ditt kapitalandelar för att täcka din skattskyldighet. När du väl är godkänd är auktorisationen bra för alla efterföljande s Ll dela val Välj länken Visa acceptera avtalsinstruktioner från din sammanfattande sida för att acceptera dina handelsriktningsinstruktioner Du kommer att vara kvar med antalet aktier som innehas mindre än antalet aktier som sålts för att täcka din skattskyldighet, plus eventuella kvarvarande pengar från Försäljning av aktier Om du bestämmer dig för att betala pengar måste du ha tillräckligt med pengar i ditt Fidelity-konto SM på dagen för uppgörelsen för att täcka din skattskyldighet. När du har köpt dig, debiterar Fidelity det belopp som är nödvändigt för att täcka din skattskyldighet från Ditt konto och vidarebefordra det till ditt företag för att rapportera och överlämna det till lämpliga myndigheter. Följande exempel illustrerar hur varje alternativ fungerar Scenario Mike har 250 aktier av Begränsat Aktiepris utvinning den 1 januari 2004 Antag aktiekursen den 1 januari är 10 per aktie och skatteobligationsskyldigheten är 725 Exempel 1 Nettoaktier När de 250 aktierna väger den 1 januari kommer Mike s-bolaget att Hhold 73 av aktierna 73 aktier X 10 per aktie 730 för att täcka 725 Skattebeståndsskyldighet. Eventuell överkurs kommer att gå mot Mike s federala inkomstskatt 725 för att täcka hans skattskyldighet och 5 överlåtelser. Han kommer att vara kvar med 177 aktier 250 aktier 73 återköpta aktier för att täcka sin skattskyldighet 177 resterande aktier Exempel 2 Säljaktier När 250 aktier delas ut den 1 januari kommer Fidelity att sälja 73 av aktierna 73 aktier X 10 per aktie 730 för att täcka 725 skatteskulden. kommer att finnas kvar i Mike s konto, även om ytterligare aktier kan säljas för att täcka eventuella provisioner och avgifter från försäljningen av aktier. Han kommer att vara kvar med 177 aktier. 250 innehavna aktier. - 73 aktier kvarhållna för att täcka sin skattskyldighet. Kontanter Den 1 januari måste Mike ha 725 kontanter i sitt Fidelity-konto SM för att täcka sin skattskyldighet. När 250 aktier väger den 1 januari 2004 debiteras 725 från Mike s konto och vidarebefordrade sitt företag för att rapportera och överlämna till lämpliga regleringsorgan för att täcka hans skattskyldighet. Mike lämnar de 250 aktier som innehas, minskar de 725 kontanter som användes för att täcka hans skattskyldighetskrav. Q Hur kan jag låta Fidelity veta Om jag planerar att betala kontant, nettoaktier eller sälja aktier för att täcka min skattskyldighetskrav A Du kan göra eller ändra ditt skattelättnadsval från antingen eller När du loggar in, gå till portföljsidan och klicka på planen om begränsad aktiekurs Namn för att visa Sammanfattningssidan för Begränsad Aktielista, som listar alla dina Begränsade Aktiepriser Använd nedrullningsmenyn till höger om ditt Begränsade Aktiepris för att göra eller ändra ditt val. Q När behöver jag göra mitt val AA-standardval Som bestäms av ditt företag kommer att göras för dig om du inte har gjort ett val 15 dagar före uppgörelsen. Du kan ändra din skattelättnadsmetod val upp till sju dagar före uppgörelsen. Ansluter till mitt begränsade aktiekurs när det väl har tagits upp A När innehavsperioden har uppfyllts, är aktierna eller kontantakvivalenterna beroende på ditt företags s planregler för företagsbeståndet automatiskt deponerade i ditt Fidelity-konto SM När aktierna har inneburit äger du dem Direkt och kan inneha, sälja eller på annat sätt förfoga över dem utan risk för förverkande. Om ditt bidrag betalas kontant kan du använda det som du skulle ha några andra pengar på ditt konto. Q Vad är ett intjänings schema A Den förutbestämda perioden i vilka aktier måste hållas innan en anställd kan ta ägande av ett begränsat aktiekurs. Q Hur kan jag bestämma hur mycket kommer att hållas kvar för skatter vid inlösen A Du kan använda Fidelity s Restricted Stock Award-kalkylator för att uppskatta din skattskyldighet för att få tillgång till Kalkylatorn, gå till eller och se din plan för begränsad aktiekurs Klicka på Estimate Gain för att uppskatta din skattskyldighet. Ange dina bidragsuppgifter för att uppskatta beskattningsbar inkomst och beskattning av intäkter vid intjäning. Vad händer med mitt begränsade aktiekurs om jag lämnar min arbetsgivare före mitt inlösendatum A Om du lämnar din arbetsgivare före det datum då din begränsade aktieutmärkelse väcker, förlorar du vanligtvis dina bidrag. Kontrollera ditt företags plan för detaljer. Q Vad händer med Min begränsade aktiekurs om jag går i pension, dö eller blir invalid. A Det finns vanligtvis särskilda regler om du går i pension, dör eller blir avstängd. Se arbetsgivarens plan för regler för detaljer. Fidelity tillhandahåller inte juridisk eller skatterådgivning och informationen som anges ovan är generell och bör inte betraktas som juridisk eller skatterådgivning. Konsultera en advokat eller skattesekreterare angående din specifika juridiska eller skattemässiga situation. Stock Plan skivförvaltning och administrativa tjänster erbjuds via Fidelity Stock Plan Services, LLC.
Comments
Post a Comment